Kasvatus- ja opetuslautakunta
Pöytäkirja 09.03.2023/Pykälä 35

Kasvatus- ja opetuslautakunta 09.03.2023 § 35  

89/02.02.02/2023  

Esittelijä: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

Valmistelija: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen, rehtorit Ossi Kokkonen, Minna Saukkola, Elisa Annala ja Tomi Saikkonen sekä varhaiskasvatuksen johtaja Kirsi Viitanen

 Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Ti­li­kau­del­ta on laadittava tilinpäätös, johon kuuluvat mm. ta­lous­ar­vion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.

 Toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä on selvittää, kuinka val­tuus­ton asettamat taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet ovat to­teu­tu­neet. Toimintakertomuksessa esitetään tilikauden tiedot olen­nai­sis­ta toimintaan vaikuttavista muutoksista ja tapahtumista.

 Talousarvion toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen ilmenee esi­tys­lis­tan oheismateriaalina olevasta kasvatus- ja ope­tus­lau­ta­kun­nan toimintakertomuksesta 2022.

 Selvitys talousarvion toteutumisesta 1.1.-31.12.2022.

 Kasvatus- ja opetuslautakunta ei päässyt talousarvion tavoitteisiin talouden näkökulmasta. Sen sijaan se tuotti vuoden 2022 aikana vuosisuunnitelman mu­kai­set palvelut pääasiassa tavoitteiden mukaisesti.

Osavuosiraportin 1.1.-30.6. Kasvatus- ja opetuslautakunnan tulojen toteuma oli 52 %, varhaiskasvatuksen toimintakate 55 %, opetuksen 50 %. Asiasta tiedotettu lautakunnan lisäksi johtajistoa. 2. osavuosiraportissa 1.1.-30.9. toimintakate oli 76%. Tasaiseen käyttöön verrattuna ylitystä oli 1 %, varhaiskasvatus 79 %, opetus 74 %. Syksyllä kouluissa tehtyjen toimenpiteiden ansiosta opetuksen toimintakate on jäänyt 1 % alle tasaisen käytön, varhaiskasvatuksessa sijaistenottovelvollisuus lisäsi entisestään henkilöstömenoja. Marraskuun lopun toimintakate oli 93 % (tasaisen käytön mukaan 91,7 %, ylitystä 1,3 %). Ennusteen mukaan opetuksen alitus kompensoi vakan ylitystä.

Loppuvuosi ei toteutunut tasaisen kulutuksen mukaan. Vuoden 2022 talousarvion toimintatuotot ylittyivät syksyllä saatujen useiden avustusten ansiosta. Tuottojen toteuma oli 132 % (ylitys 311 497 €), mutta avustusmäärärahojen siirto vuodelle 2023 heikentää toimintakatetta. Toiminnan kulut ylittyivät 9 %. Toimintakate ulkoisten erien osalta oli 106 %, ylittyen 642 395 €. Toimintakulujen nousua selittävät pääasiassa pandemian jatkuessa henkilöstökulujen ja palvelujen ostojen ylitykset. Sairastumisten myötä edellisvuosia suuremmat sijaiskulut nostivat kokonaiskuluja.

 Esityslistan liite

 - Kasvatus- ja opetuslautakunnan vuoden 2022 toimintakertomus

 Esityslistan oheismateriaali

 - tuloslaskelmat

Ehdotus: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

 Kasvatus- ja opetuslautakunta hyväksyy toimintakertomuksen vuodelta 2022 kasvatus- ja opetuslautakunnan osalta.

Päätös: Kasvatus- ja opetuslautakunta hyväksyi toimintakertomuksen vuodelta 2022 kasvatus- ja opetuslautakunnan osalta.

Täytäntöönpano: varhaiskasvatus, opetus

Pöytäkirjamerkintä:  Merkittiin, että asian käsittelyn aikana pidettiin tauko klo 18.56-19.04