Kasvatus- ja opetuslautakunta
Pöytäkirja 05.10.2023/Pykälä 99

Kasvatus- ja opetuslautakunta 05.10.2023 § 99  

362/02.02.00/2023  

Esittelijä: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

Valmistelija: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

Kaupunginhallitus on 05.10.2023 § 99 antanut talousarvion 2024 ja ta­lous­suun­ni­tel­man 2025 - 2026 laadintaohjeet ja val­mis­te­lu­ai­ka­tau­lun. Karkkilan kaupungin vuoden 2024 talousarvioraami pe­rus­tuu vuoden 2023 muutettuun talousarvioon. Kehyksessä on pyritty huomioimaan mahdollisimman hyvin toimielinkohtaiset muutokset, joita vuoden 2024 osalta on tiedossa.

 Kasvatus-ja opetuslautakunnan talousarvioesitykseen varattuja määrärahoja käytetään pe­rus­pal­ve­lu­jen tuottamiseen ja järjestämiseen. Palvelutuotannon yl­lä­pi­tä­mi­seen ja tarjolla oleviin toiminnan kehittämishankkeisiin haetaan val­tion­avus­tuk­sia.

 Lautakuntien talousarvioesitykset on pitänyt tallentaa Accuna-taloussuunnitteluun 31.8.2023 mennessä. Kaupunginjohtajan talousarvioesitys kaupunginhallituksessa on 30.10.2023.

 Kasvatus- ja opetuslautakunnalle myönnetty TA23 -kokonaiskehys on -16 322 405 €. Muutosta talousarvioon 2023 on + 871 484 €, mutta ero tilinpäätös 2022:een on +573 694 €.  Tilinpäätösennuste 2023 on ylittämässä talousarvion n. 630 000 € palkkaratkaisujen ja ennakoitua korkeampien sijaisuuskulujen vuoksi. joten annettuun kehykseen ei päästä. Lautakunnan alaisessa toiminnassa valtaosa on lakisääteisiä toi­min­to­ja ja toimintakuluista n. 90 % on henkilöstökuluja. Palvelujen os­tot ovat pääasiassa kiinteähintaisia oppilaskuljetuksia, yksityisten päiväkotien palvelusetelimaksuja sekä opis­keli­ja­huol­toon ja kotikuntakorvauksiin liittyviä ostopalveluja muil­ta kunnilta.

 Valtionosuuksien ennakollisten laskentatietojen mukaan Karkkila saa kotikuntakorvaustuloja talousarviovuonna 380 758 € (+/-0) ja menoja 122 036 €, (-20 000 €) netto on 258 722 €.

 Toimintatuotot

 Talousarvion toimintatulojen arvioidaan vähenevän 399 800 € kuluvan vuoden talousarvioon nähden covid-avustusten, lakkautuvien hankkeiden ja merkittävästi pienenevien varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen vuoksi. Tuloja arvioidaan saatavan 1 019 503 €.

 Toimintakulut

 Lautakunnan toimintakuluja arvioidaan kertyvän -17 908 271 €, missä suurimpana lisäyksenä on huomioitu kunta-alan työ- ja virkaehtosopimuksen muutos. Henkilöstökulujen osuus on -10 541 492  €.

 Toimintakate

 Toimintakate on -16 888 768 € ja se ylittää annetun kehyksen 566 363 €.

 Toiminnalliset tavoitteet:

 Liitteenä olevassa talousarviokirjassa on lautakunnan valtuustoon nähden sitovat toiminnalliset tavoitteet. Lautakuntaan nähden sitovat tavoitteet johdetaan valtuuston hyväksymän talousarvion pohjalta vuosisuunnitelmassa tammikuussa 2024.

 Investoinnit

 Högforsin päiväkodin saneerauksen suunnittelumäärärahan tarve on esitetty kaupunkikehityksen tilapalveluille. Investoinnit on koottu talousarviokirjaan.

Ehdotus: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

 Kasvatus- ja opetuslautakunta

1) hyväksyy omalta osaltaan käyttötalouden  ja investointien talousarvioehdotuksen vuodelle 2024 asiakohdassa esitetyin perustein: Toimintakate on -16 888 768  € ja

2) esittää talousarvioehdotuksen kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös: Hyväksyttiin.

Merkittiin, että tehdään liitteeseen tekninen korjaus varhaiskasvatuksen investointien kohtaan.

Täytäntöönpano: