Kasvatus- ja opetuslautakunta
Pöytäkirja 27.09.2022/Pykälä 74

Kasvatus- ja opetuslautakunta 27.09.2022 § 74  

425/02.02.00/2022  

Esittelijä: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

Valmistelija: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

 Kaupunginhallitus 27.06.2022 § 163 antanut talousarvion 2023 ja ta­lous­suun­ni­tel­man 2024 - 2025 laadintaohjeet ja val­mis­te­lu­ai­ka­tau­lun. Karkkilan kaupungin vuoden 2023 talousarvioraami pe­rus­tuu vuoden 2022 muutettuun talousarvioon. Koko kaupungin talousarviokehyksessä on huomioitu myös 8.6.2022 allekirjoitettu KT:n, JAU:n ja JUKOn erillissopimus kunta-alan uusista työ- ja virkaehtosopimuksista vuosille 2022-2025.

 Talousarvioesitykseen varattuja määrärahoja käytetään pe­rus­pal­ve­lu­jen tuottamiseen ja järjestämiseen. Palvelutuotannon yl­lä­pi­tä­mi­seen ja tarjolla oleviin toiminnan kehittämishankkeisiin haetaan val­tion­avus­tuk­sia.

 Lautakuntien tulee toimittaa talousarvioesityksensä konsernipalvelujen talousyksikölle viimeistään 6.10.2022.

 Kasvatus- ja opetuslautakunnalle myönnetty TA23 -kokonaiskehys on -15 559 796 €. Muutosta muutettuun talousarvioon 2022 on + 667 428 €.  Lautakunnan alaisessa toiminnassa valtaosa on lakisääteisiä toi­min­to­ja ja toimintakuluista n. 90 % on henkilöstökuluja. Palvelujen os­tot ovat pääasiassa kiinteähintaisia oppilaskuljetuksia sekä opis­keli­ja­huol­toon ja kotikuntakorvauksiin liittyviä ostopalveluja muil­ta kunnilta.

 Valtionosuuksien ennakollisten laskentatietojen mukaan Karkkila saa kotikuntakorvaustuloja talousarviovuonna 380 024 € ja menoja 121 801 €, netto on 258 223 €, mikä on hieman yli 100 000 € enemmän kuin kuluvana vuonna. Perusopetuksen henkilöstöstä kaksi koulukuraattoria siirtyy hyvinvointialueelle.

 Toimintatuotot

 Talousarvion kehyksen oletuksena on saada toimintatuloja 1 339 329 €. Merkittävimpänä muutoksena ovat kotikuntakorvaustulojen lisääntyminen edellisvuodesta, edellisvuodelta siirtyvät valtionavustukset sekä lukion saama oppivelvollisuuden pidentymiseen liittyvä valtionavustus.

 Toimintakulut

 Lautakunnan ulkoisia toimintakuluja arvioidaan kertyvän -11 979 751 €, missä suurimpana lisäyksenä on huomioitu kunta-alan työ- ja virkaehtosopimuksen muutos. Sisäisiä kuluja ei tässä yhteydessä ilmoiteta.

 Toimintakate

 Ulkoinen toimintakate on -10 640 422 € ja se alittaa annetun kehyksen sillä varauksella ettei sisäiset erät nouse kokonaisuudessaan yli 100 000 €.

 Toiminnalliset tavoitteet:

 Liitteenä olevassa talousarviokirjassa on lautakunnan valtuustoon nähden sitovat toiminnalliset tavoitteet. Lautakuntaan nähden sitovat tavoitteet johdetaan valtuuston hyväksymän talousarvion pohjalta vuosisuunnitelmassa tammikuussa 2023.

 Investoinnit

 Yli 10 000 euron hankintoja, jotka tuottavat kaupungille tuloa tai ovat palvelutuotannon käytössä useamman tilikauden ajan, pi­de­tään investointeina. Investointihankkeet käsitellään erikseen käyt­tö­ta­lou­des­ta. 10 000 euron hankintaraja perustuu kir­jan­pi­to­lau­ta­kun­nan kuntajaoston yleisohjeeseen kunnan ja kuntayhtymän suun­ni­tel­man­mu­kai­sis­ta poistoista.

 Irtaimen käyttöomaisuuden liit­ty­vien investointien han­kin­ta­mää­rä­ra­ha on tarkoitettu sellaisen ir­tai­men hankintaan, jonka käyttöikä on yli 3 vuotta ja han­kin­ta­hin­ta yli 10 000 euroa. Jos hyödyke koos­tuu useasta eri kom­po­nen­tis­ta, joiden yhteenlaskettu han­kin­ta­me­no ylittää hintarajan, niin sitä pidetään myös investointina. Täl­lai­sia voi olla esimerkiksi ker­ral­la hankittava hyödykeryhmä (mm. atk-laitteet) tai en­si­ker­tai­nen kalustaminen.

 Toimialajohtajat toimittavat lautakunnissa käsitellyt ra­ken­ta­mi­seen ja kunnostukseen liittyvät investointihankkeet lautakuntien hy­väk­sy­mien tarveselvityksien kanssa kaupunkikehitysjohtajalle ja tiedoksi myös talousyksikköön. Investointihankkeissa on esitettävä perustelujen lisäksi myös niihin liittyvät valtionavustukset tai muut vastaavat tuet. Investointien tarveselvityksistä on käytävä investoinnin tarkoitus, tarve ja myös kuvaus siitä, tavoitellaanko investoinnilla palveluiden määrän lisäystä, palveluiden parantamista vai palveluiden tehostamista, Myös hankkeen kokonaiskustannus ja euromääräinen hyöty kirjataan hankkeen tietoihin.

  Tek­ni­sen lautakunnan tulee tarkastella investointien realistisuutta suun­nit­te­lu- ja toteutusresurssien valossa. Tekninen lautakunta jak­sot­taa tarvittaessa investointihankkeet ta­lous­suun­nit­te­lu­kau­del­le.

 Kasvatus- ja opetuslautakunnan käymässä investointien lä­he­te­kes­kus­te­lus­sa esitysten todettiin olevan perusteltuja ja tar­peel­li­sia. Investoinnit on koottu talousarviokirjaan. Kokonaissumma on 115 000 €.

Ehdotus: Sivistysjohtaja Arto Jormalainen

 Kasvatus- ja opetuslautakunta

1) hyväksyy omalta osaltaan käyttötalouden  ja investointien talousarvioehdotuksen vuodelle 2023 asiakohdassa esitetyin perustein: Ulkoinen toimintakate on -10 640 422  € ja

2) esittää talousarvioehdotuksen kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös: Kasvatus- ja opetuslautakunta

1) hyväksyi omalta osaltaan käyttötalouden  ja investointien talousarvioehdotuksen vuodelle 2023 asiakohdassa esitetyin perustein: Ulkoinen toimintakate on -10 640 422  € ja

2) esittää talousarvioehdotuksen kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Täytäntöönpano: Varhaiskasvatus, koulut

Pöytäkirjamerkintä: Tämän pykälän käsittelyn jälkeen pidettiin tauko klo 19.24. Kokousta jatkettiin klo 19.34